15/07/2012
Calcul du seuil de rentabilité
Camille et Elodie ont calculé notre seuil de rentabilité, c'est à dire la date à partir de laquelle l'entreprise génèrera des bénéfices.
Selon leurs calculs (cliquer sur le tableau ci-dessous), notre seuil de rentabilité sera atteint le 8 janvier 2014.
Calcul du besoin en fond de roulement BFR
Dans toute entreprise, il existe une masse d'argent nécessaire à son fonctionnement qui correspond à la différence entre les besoins de financement du cycle de production (stocks + créances clients) et les ressources apportées par le crédit fournisseur. Cette masse d'argent immobilisée est appelée "Besoin en fonds de roulement" (BFR).
Le calcul de notre BFR a été effectué par Camille. Voici le détail:
13/07/2012
Calcul des charges mensuelles
Dans le but d'établir notre plan de trésorerie final, Camille et Elodie ont effectué le calcul de nos charges mensuelles fixes et variables.
Pour explications:
- les chiffres des impôts sont provisoires et seront revus d'ici lundi pour être cohérents.
- le loyer a été déterminé grâce au local trouvé sur Century 21 à Sens. Le montant du loyer annuel a été divisé par 12.
- le chiffre des énergies a été très largement estimé et sera revu de façon plus précise pour lundi.
- les chiffres pour les différentes assurances ont été calculés à partir de nos propres expériences dans le domaine.
- le montant du carburant et entretien du véhicule a été calculé à partir de la méthode de calcul des frais kilométriques selon les impôts (et indiquée sur un tableau dédié).
- le montant de l'hébergement et de la restauration ont été estimés en fonction de nos déplacements et des montants connus d'hôtels et restaurants.
- les frais de poste (courrier) ont été déterminés en fonction de notre activité, et calculés en moyenne pour un mois à partir du montant annuel.
12/07/2012
Calcul du coût d'une prestation
Nous vous présentons les calculs (effectués par Camille et Elodie) permettant de connaître le coût pour l'entreprise d'une prestation:
Pour information, la TVA applicable pour un prestataire de services est de 19,6 %.
Nous voyons donc que pour une prestation de deux heures facturée à 550 €, la formation coûte 168 € à l'entreprise (kilométrage, hébergement, repas, fournitures) pour une marge de 382 €.
Frais d'établissement
Les frais d'établissement sont nécessaires à l'identification officielle de l'entreprise. Ces chiffres sont fournis sur le site internet du tribunal du commerce.
06/07/2012
Nos premières estimations
Voici nos premiers indicateurs correspondant à nos estimations de formations proposées et effectuées lors de l'année scolaire 2013-2014.
Le premier tableau expose le nombre de formations effectuées mensuellement par rapport à notre prévisionnel:
Le second tableau présente le nombre de demandes effectuées par notre entreprise aux différents organismes afin de leur proposer nos formations:
Nous ciblons au commencement de notre activité prévu en septembre 2013 un public scolarisé en école élémentaire (du CP au CM2, de 7 à 11 ans environ) et en premier cycle (de la 6ème à la 3ème, de 11 à 15 ans environ).
Notre étude de marché a montré que pour l'année scolaire 2011-2012, la Bourgogne possédait un potentiel de 93 417 élèves de classes élémentaires, répartis en 1369 établissements primaires et spéciaux; mais également 76 426 élèves de collèges (incluant les sections spécialisées SEGPA et EREA) répartis dans 191 établissements dont 3 spéciaux (chiffres donnés par l'Académie de Dijon).
Au vu de ce grand nombre d’établissements, nous avons décidé de démarcher jusqu'à 100 écoles par mois.